各位朋友，大家好！小编整理了有关员工出差餐费如何记账的解答，顺便拓展几个相关知识点，希望能解决你的问题，我们现在开始阅读吧！
员工报销餐费计入什么科目
1、法律分析：如果属于外部接待，计入“管理费用-业务招待费”科目核算。如果属于内部员工用餐的餐费，计入“管理费用-职工福利”科目核算。
2、法律分析：餐费报销计入：如果属于外部接待，计入“管理费用-业务招待费”科目核算。如果属于内部员工用餐的餐费，计入“管理费用-职工福利”科目核算。
3、餐费计入会计科目餐费如果是单位员工发生的计入福利费，如果是招待客户发生的，计入业务招待费，如果是出差发生的计入差旅费用于业务招待餐费，借管理费用业务招待费，贷库存现金银行存款，用于职工工作餐费，借应付职工薪酬职工。
4、员工聚餐费用计入一般计入管理费用”、“应付职工薪酬”等科目。员工聚餐费用需要分情况作会计处理。
5、分析如下：根据职工福利费财务管理相关规定，员工伙食费应计入“应付职工薪酬-福利费”科目。
出差发生的招待餐饮费怎么账务处理
会计分录如下：借：管理费用-业务招待费400元贷：银行存款400元公司因生产、经营业务需要而产生的合理招待餐费，可以计入业务招待费。例如交际应酬、宴请餐费、招待客户等因业务需要而发生的餐费。
餐饮发票入账，可做以下4种处时理：餐饮发票计入“差旅费”对于职工出差期间的餐饮发票，出差餐饮费怎么做账？应当进行合理划分：职工出差期间，如果是因企业任务而宴请客户等发生的餐饮发票，那么应当计入“业务招待费”。
注：通常单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费，或者报销餐费也就不再补助出差伙食费。
XX员工借资出差的餐费和住宿费分录怎么做(公司借资详细分录)
1、差旅费借款会计分录做如下：差旅费报销时：借：管理费用。贷：其他应收款。借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款——职工。贷：库存现金。
2、差旅费标准：员工差旅费、住宿费、补贴等基本标准见《集团差旅费报销管理制度》报销流程 出差人员填写《差旅费报销单》——由直属上级审核，分管副总裁批准，财务人员审核——出纳结算和支付。
3、最后附上这个分录普遍格式出差时所借支的旅费，在借支的时候借：其他应收数一X员工，贷：现金/银行存等。
4、借出时 借：其他应收款——某人 贷：库存现金 报销范围 差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
5、借：其他应收款---王兴 3000 贷：库存现金3000 报销范围 差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
各位小伙伴们，我刚刚为大家分享了有关员工出差餐费如何记账的知识，希望对你们有所帮助。如果您还有其他相关问题需要解决，欢迎随时提出哦！
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